コンプライアンスは「法令遵守」と言われますが、守るのは法令だけでなく、社内規程や社会通念上の倫理、社会的なルールなども含まれます。
上場準備を通してパブリックな存在を目指す中では、特に重要な取り組みといえます。
社内規程としてルール化する方法で整備し社内教育するのが一般的な方法です。
下記に代表的な例をあげます。

反社会的勢力との関係排除
反社の資金源として悪用される懸念があるため関係を防止する取り組みが必要です。
反社との関係がないことの常時確認、継続的な関係をもたない組織的仕組みを構築します。

労務コンプライアンス
・労働関連の重要な法令「労働基準法」「労働安全衛生法」等の遵守
・公的保険「社会保険」「労働保険」への適切な加入
上場審査では三六協定が適切に運用されているかを特に見られます。

インサイダー取引規制
証券取引が公正に行われるために、全ての投資家に公平に情報が提供される必要があります。

個人情報保護
上場申請書類、情報セキュリティ、個人情報保護に係わる取り扱いを規定します。

企業の信用やブランド力の向上には、法令順守に留まらず、企業理念や社会貢献までを範囲として、これを基礎に企業文化や社風改善していくことが必要です。