経理は本当に売り手市場？【プロが解説】転職を成功に導く3つの理由と戦略
clueCFO
管理のミカタ
財務の勉強を始めるならこれ！基礎知識から「経理との違い」まで徹底解説
clueCFO
「財務と経理、何が違うの？」「数字に強くなってキャリアアップしたい」そんな方に向けて、財務の基礎から実務直結のスキルまでを徹底解説します。単なる知識学習で終わらせず、経営判断に活かせる『未来を見るスキル』を習得するためのロードマップを用意しました。あなたの市場価値を高める第一歩を、この記事から踏み出しましょう。
未経験からのキャリアパスならお任せ！
財務の勉強を始める前に知るべき基礎知識
経理と財務の違いをわかりやすく解説
経理と財務は、企業の経営を支える重要な業務ですが、それぞれ役割が異なります。経理は日々の取引を記録し、正確な財務諸表を作成することに重点を置いています。一方、財務は企業の資金調達や資金管理、投資判断を行い、将来の経営計画をサポートします。
経理と財務の違いがわからず混乱しています。
経理は記録と報告、財務は戦略的な資金運用が役割です！
経理と財務の役割の違いを明確に理解することで、自分に必要なスキルを選びやすくなります。
財務会計の4つの目的：誰のために、なぜ必要なのか
財務会計は、企業の財務状況を正確に把握し、適切な経営判断を行うために重要です。しかし、その目的は社内の経営判断だけにとどまりません。財務会計が作成する「財務諸表」は、社外のさまざまな関係者に対する「会社の公式な成績表・健康診断書」としての役割を持ち、具体的には以下の4つの重要な目的のために活用されます。
- ① 融資判断のため（対 金融機関）
銀行などの金融機関が企業に融資を行う際、最も重視するのが財務諸表です。返済能力があるか、将来性はあるかを客観的に判断するための重要な材料となります。健全な財務状態を示すことで、有利な条件での資金調達が可能になります。 - ② 投資家への情報提供のため（対 株主・投資家）
株主や投資家は、財務諸表を見て「この会社に投資する価値があるか」を判断します。企業の収益性や成長性をアピールし、信頼を獲得するためには、透明性の高い財務情報の開示が不可欠です。 - ③ 取引先との信頼構築のため（対 取引先）
新たな取引を開始する際、相手企業は「この会社は信用できるか、支払い能力は大丈夫か」を判断します。財務の健全性は信用の証であり、円滑な取引関係を築くためのパスポートになります。 - ④ 法令遵守のため（コンプライアンス）
株式会社は、会社法によって決算公告が義務付けられています。また、上場企業は金融商品取引法に基づき、さらに詳細な財務情報の開示が求められます。適切な財務会計は、企業が社会的な責任を果たすための基本中の基本です。
このように、財務を学ぶことは、単に社内の数字を管理するだけでなく、社会における企業の信頼性を担保する重要な役割を理解することにつながります。
財務が経営判断に与える影響とは
財務は、企業の将来を見据えた経営判断において欠かせない役割を果たします。例えば、資金繰りの改善や投資計画の策定は、財務の分析を基に行われます。これにより、企業は適切なリソース配分やリスク管理を実現できます。
| 経営判断の場面 | 財務の役割 |
|---|---|
| 新規事業の立ち上げ | 資金調達計画とリスク分析 |
| コスト削減 | 財務データを基にした改善策の提案 |
| M&Aの検討 | 投資収益率や資金繰りの分析 |
財務の影響力を理解することで、経営における重要な決断をサポートする視点を持つことができます。
財務担当者に求められるスキル
財務担当者には、正確なデータ分析や判断力だけでなく、幅広い知識と実務スキルが求められます。以下は特に重要なスキルと、その理由や活用場面です。
- 会計と簿記の知識
財務諸表を正確に読み解き、企業の財政状態や経営成績を把握するために不可欠です。例えば、損益計算書や貸借対照表を分析し、利益構造や資産・負債のバランスを評価できます。 - 資金管理能力
企業の資金繰りを安定させるために必要です。入出金のタイミングを適切にコントロールし、急な資金不足や過剰な借入を防ぎます。特に決算期や大型プロジェクト前には重要性が増します。 - 論理的思考力
財務データを基に、課題の原因や改善策を筋道立てて導き出すために必要です。投資判断やコスト削減策を検討する際に、数字の裏にある事実や背景を整理し、最適な結論を導きます。 - コミュニケーション能力
経営陣や他部署と円滑に連携するために欠かせません。財務の専門用語を分かりやすく説明し、意思決定に必要な情報を適切に共有することで、組織全体の判断スピードと質を高めます。
財務に必要なスキルが多すぎて不安です…。
まずは会計や簿記の基礎から始め、少しずつ資金管理や分析力を磨くと安心ですよ！
これらのスキルを段階的に身につけることで、財務のプロフェッショナルとしての市場価値を大きく高めることができます。
財務の基礎知識を身につける
財務の基礎知識を身につけるには、まず日商簿記2級程度の会計知識を習得することをおすすめします。簿記は財務の共通言語であり、企業の財務諸表を正確に読み解き、お金の流れを理解するための土台となるからです。
ただし、テキストを読むだけのインプット学習では、知識はなかなか定着しません。財務のスキルを本当に「使える」レベルにするためには、「実際に計算・立案してみる」という実践的なアウトプット学習が不可欠です。例えば、以下のような演習を自ら行ってみることで、理論と実務が結びつき、理解が飛躍的に深まります。
- 簡単な資金繰り表を作成してみる
身近なカフェなどをモデルに、1ヶ月の売上（収入）と、家賃・人件費・仕入（支出）を想定し、数ヶ月先の現預金残高がどうなるかをExcelで作成してみましょう。資金ショートのリスクを具体的に体感できます。 - 上場企業の財務諸表を分析してみる
興味のある上場企業のIRサイトから有価証券報告書を探し、安全性（自己資本比率など）や収益性（売上高総利益率など）を計算してみましょう。その企業の強みや課題を見つける練習になります。 - 損益分岐点を計算してみる
「固定費÷（1－変動費率）」の公式を使い、「1ヶ月にいくら売り上げれば赤字にならないか」を計算してみます。これにより、事業のコスト構造への理解が深まります。
このような実践的なアプローチを取り入れることで、知識を単なる暗記で終わらせず、ビジネスの現場で問題解決に活かせる「生きたスキル」へと昇華させることができます。
初心者向けの財務の勉強方法
財務学習のロードマップ：初心者からプロへの4ステップ
財務の広範な知識を効率的に学ぶには、段階的な学習計画が不可欠です。ここでは、初心者が無理なくスキルアップできる4つのステップからなるロードマップを提案します。ご自身の現在地と目標に合わせて、学習計画を立ててみましょう。
STEP1：基礎固め（期間の目安：0〜3ヶ月）
まずは、財務の共通言語である会計の基本ルールを徹底的に学びます。全ての土台となる最も重要な期間です。
- 目標：日商簿記3級の取得を目指す。
- 実践：貸借対照表（B/S）と損益計算書（P/L）の構造を理解し、仕訳の練習を繰り返すことで、企業の経済活動がどう数字に変換されるかを体に染み込ませます。
STEP2：実践力の習得（期間の目安：3〜6ヶ月）
基礎知識を、実務で使える「生きたスキル」へと転換していく段階です。インプットとアウトプットを意識的に繰り返します。
- 目標：日商簿記2級の取得を目指す。
- 実践：上場企業の有価証券報告書を実際に読み、「この会社はなぜ儲かっているのか」を分析する練習を始めます。また、簡単なExcelで「資金繰り表」を自作してみるのも効果的です。
STEP3：専門性の深化（期間の目安：6ヶ月〜1年）
簿記の知識をベースに、より専門的な領域へと知識を広げ、自身の市場価値を高めていきます。
【学習のポイント】
各ステップで「資格取得（知識の証明）」「実践演習（スキルの体得）」「ツール習得（実務への応用）」をバランスよく進めることが、挫折せずに成長するための重要な鍵となります。
簿記は何級からすごい？【未経験・20代向け】転職に有利なレベルと年収、失敗しないための注意点を解説
実務で使われる財務ツールに触れてみる
財務の知識を実務で最大限に活かすには、現場で実際に使われているツールに慣れておくことが非常に重要です。理論学習と並行してこれらのツールに触れておくことで、知識が立体的に理解できるだけでなく、転職活動においても「即戦力」として高く評価されます。
クラウド会計ソフト
近年の経理・財務業務の中心はクラウド会計ソフトです。日々の取引入力から決算書作成までを自動化・効率化できます。まずは無料プランやトライアルを活用し、基本操作に慣れておきましょう。
- マネーフォワード クラウド会計
銀行口座やクレジットカードとの連携による自動仕訳機能が強力。リアルタイムで経営状況を可視化することに長けています。 - freee会計
簿記の知識が浅い初心者でも直感的に操作しやすいインターフェースが特徴。個人事業主から中小企業まで幅広く利用されています。 - 弥生会計 オンライン
長年の実績がある会計ソフトの定番。特に中小企業での導入実績が豊富で、サポート体制も充実しています。
財務分析・可視化ツール
財務データをただ集計するだけでなく、分析し、経営層に分かりやすく報告するためには以下のツールが必須となります。
- Excel / Googleスプレッドシート
最も基本的ながら、最強の分析ツールです。特に、VLOOKUPやSUMIFといった集計関数、ピボットテーブルでのデータ分析、IRR（内部収益率）やNPV（正味現在価値）といった投資判断に使う財務関数の習得は必須です。
Excelのルーティンを関数で効率化|必ず覚えておくべき関数15選 - BIツール（Tableau, Power BIなど）
会計ソフトやExcelのデータを自動で取り込み、グラフやダッシュボードで視覚的に分かりやすく表現するためのツールです。これらのツールを使えると、経営層への報告資料の質が格段に上がり、高く評価されます。
【まずは無料で試してみよう】
いきなり有料プランに登録する必要はありません。ほとんどのツールには無料プランや2週間〜1ヶ月程度の無料トライアル期間が用意されています。まずは実際にアカウントを作成し、「どんなことができるのか」を肌で感じてみることが、実務スキル習得への第一歩です。
独学で財務を学ぶおすすめのステップ
独学は、時間や費用を抑えながら自分のペースで学べる方法です。ただし、財務の基本的な知識を体系的に学ぶためには、以下のステップを意識すると効率が上がります。
- ステップ1：財務の基礎知識を理解する
まずは、入門書を使って財務の基本概念（貸借対照表や損益計算書など）を学びます。 - ステップ2：具体的な事例を活用して実践する
財務分析の演習問題やケーススタディを活用し、実務に近い形で練習を重ねます。 - ステップ3：日常業務やニュースで財務知識を確認する
経済ニュースや企業決算の発表をチェックし、学んだ知識を現実に結び付けます。
独学で財務を学びたいけど、どこから始めたらいいかわかりません。
入門書で基礎を学び、実践問題で繰り返し練習するのがおすすめです！
独学では自分のペースで進められるため、初心者でも財務知識を無理なく習得できます。
書籍やオンライン講座を活用する方法
書籍やオンライン講座は、効率的に財務を学ぶための強力なツールです。以下のような方法で活用できます。
- 書籍の活用方法：初心者向けの書籍を選び、基本用語や概念を学びます。おすすめの分野は「財務諸表の読み方」「財務分析の基本」など。
- オンライン講座の活用：動画形式で学べるため、隙間時間を活用して学習可能です。中にはクイズや実践演習を取り入れた講座もあり、学習効果を高められます。
| 学習手段 | 特徴とメリット |
|---|---|
| 書籍 | 体系的に学べる。いつでも振り返りが可能。 |
| オンライン講座 | 実践的な内容が豊富。場所を選ばず学べる。 |
書籍やオンライン講座を活用すれば、初心者でも短期間で財務知識を深めることができます。
【オンスク.JP】
セミナーやスクールで学ぶメリット
セミナーやスクールは、専門家の指導を受けながら財務を学ぶため、初心者から上級者まで効果的にスキルを身につけられます。
- 実務経験豊富な講師の指導を受けられる
- 他の参加者とのネットワークを構築できる
- 最新の財務トレンドや業界知識を学べる
セミナーやスクールに通うと、どんなメリットがありますか？
専門家の指導で理解が深まり、人脈作りもできます！
セミナーやスクールを活用することで、実践的な財務スキルを確実に習得できます。
キャリアアップに役立つ財務の勉強と資格
財務の勉強でキャリアプランを広げる
財務の勉強をすることで、企業経営に近いポジションで活躍できる可能性が広がります。財務スキルを持つ人材は、資金管理や投資判断といった重要な業務を担うため、企業内での市場価値が高まります。また、以下のようなキャリアパスが期待できます。
- 経理担当から財務マネージャーへの昇進
- 経営企画部門への異動
- CFO（最高財務責任者）へのキャリアアップ
財務スキルを学ぶとどんなキャリアにつながりますか？
財務の知識は、マネージャー職や経営幹部へのステップアップに役立ちます！
財務の勉強を通じて、企業の成長に直接関わるポジションを目指すことが可能です。
財務の勉強に役立つ資格を取得する
財務の知識を体系的に学び、客観的なスキルとして証明するためには、資格の取得が最も効率的です。それぞれの難易度と勉強時間の目安を参考に、ご自身のレベルやキャリアプランに合ったものから挑戦してみましょう。
| 資格名 | 難易度 | 勉強時間目安 | 主な学習内容・メリット |
|---|---|---|---|
| 日商簿記検定2級 | ★★☆☆☆ | 200～350時間 | 財務の基礎となる仕訳や財務諸表の作成スキルを習得。全てのビジネスパーソンにおすすめ。 |
| ビジネス会計検定2級 | ★★☆☆☆ | 100～150時間 | 財務諸表の「分析」に特化。企業の経営状況を読み解く力が身につく。 |
| FP技能検定2級 | ★★☆☆☆ | 150～300時間 | 税金、保険、年金など、より広い視点での資産計画や資金繰りの知識が得られる。 |
| 日商簿記検定1級 | ★★★★☆ | 500～800時間 | 連結決算や税効果会計など、大企業の経理・財務で必須となる高度な会計処理をマスターできる。 |
| 公認会計士 | ★★★★★ | 3,000～5,000時間 | 会計・監査の最高峰資格。CFOや独立など、キャリアの選択肢が飛躍的に広がる。 |
たくさんあるけど、どれから始めたらいいんだろう？
まずは財務の共通言語である「日商簿記2級」から始めるのが王道です！その後、分析力を高めたいなら「ビジネス会計検定」、より広い知識を身につけたいなら「FP」へと進むのがおすすめです。
これらの資格を取得することで、財務の知識を体系的に学び、キャリアアップに直結する専門スキルを身につけることができます。
経理の転職に必要な資格はこれがおすすめ【年収アップに役立つ資格を厳選】
実務で役立つ財務スキルを身につける方法
現場で使える財務スキルを習得する
実務で役立つ財務スキルを身につけるためには、基礎知識に加え、現場で即活用できるスキルが求められます。以下は特に重要なスキルの例です。
- 資金繰り管理：企業の収支状況を把握し、適切に資金を運用する能力
- 投資判断：ROI（投資利益率）やNPV（正味現在価値）を活用した判断力
- リスク管理：市場や経済環境の変化を想定したリスクヘッジ
- 経営戦略の提案：経営者と連携し、データを基にした提案力
実務で役立つ財務スキルを学ぶには、どこに注目すればいいですか？
資金繰りや投資判断など、経営に直結するスキルから始めましょう！
現場で使える財務スキルを学ぶことで、企業内での存在感を高めることができます。
財務分析や予算管理の実践例
財務分析や予算管理は、日々の業務で多くの企業が必要とする重要なスキルです。以下に具体的な実践例を挙げます。
| 業務内容 | 実践例 |
|---|---|
| 財務分析 | 決算書を活用して収益性や安全性を分析 |
| 予算管理 | 部門別の予算を作成し、実績と比較して改善提案 |
| 資金繰り | キャッシュフロー表を基に支出タイミングを調整 |
財務分析や予算管理を実務でどう活かせばいいのでしょう？
決算書や予算データを使い、具体的な改善案を提案すると効果的です！
これらを実践することで、具体的な成果を上げる財務スキルを磨くことができます。
財務の勉強を通じて市場価値を高める
財務スキルを習得することは、自分自身の市場価値を高めることにつながります。企業にとって財務を理解している人材は、経営の舵取りをサポートする重要な存在です。
財務を学ぶことで、どんな市場価値を得られますか？
経営のパートナーとして信頼され、キャリアの選択肢が広がります！
財務の勉強を通じてスキルを深めることで、昇進や新しいポジションの獲得が期待できます。また、財務の知識は他の職種にも応用可能であり、キャリアの選択肢を広げることができる点も魅力です。
よくある質問
財務に向いている人はどんな人ですか？
「数字を扱うのが得意な方」「分析することが好きな方」「経営視点を持ちたい方」などが向いています。財務は経営判断の基盤となる重要な役割を担うため、会社全体の視点で戦略的に考えたい人におすすめの分野です。
財務と経理の違いは何ですか？
「財務は企業の資金調達や資金管理、投資判断を行い、将来の経営計画をサポートする業務」、「経理は日々の取引を記録し、正確な財務諸表を作成する業務」を示すことが多いです。役割が異なるため、それぞれの視点で学ぶことが重要です。
財務諸表論の勉強時間はどの程度ですか？
土台となる簿記知識にもよりますが、おおよそ450～600時間が目安と言われています。税理士試験の必須科目である「財務諸表論」と「簿記論」は、基礎をしっかり固めることが重要です。
おすすめ関連記事
著者
株式会社クルー HR事業部 シニアマネージャー。2013年より管理部門・士業分野に特化した人材エージェントとしてキャリアをスタート。10年以上にわたり活躍し、全社MVP受賞やマネージャー職を歴任した。現在はCFO代行・IPO支援を行う株式会社クルーにてHR事業を統括している。得意とする分野は、上場準備企業を含む成長フェーズの管理部門（経理・財務、人事・総務、法務、経営企画など）のマッチングである。求職者と企業双方を自身が担当する一気通貫サポートが特長。企業の課題や募集背景も包み隠さず共有する誠実な情報提供と、量より質を重視した最適なマッチングを実践している。また、10年超で培った東海地区の知見と人脈を活かし、独自の機会提供も可能としている。
